鲍斯股份7月29日晚公布定增预案，拟以发行股份及支付现金的方式作价2.7亿元，购买宁波新世达精密机械有限公司（以下简称“新世达”）100%股权。同时，募集配套资金总额不超过1.39亿元，拟通过设立资产管理计划认购。

新世达作为蜗杆及斜齿轮传动整体解决方案的专业供应商，主营业务为高精度蜗杆轴、丝杆轴、常规电机轴等各类精密传动部件的研发、生产与销售。自2007年成立以来，新世达专注于以蜗杆等精密传动部件为代表的传动细分行业，产品被广泛应用于汽车、医疗、健康理疗、智能家居行业，并向小家电、办公设备、新能源电机以及智能装备等行业领域拓展和延伸，是国内知名的蜗杆等精密传动部件专业制造厂商。新世达拥有多家优质客户，其中包括杭州微光电子股份有限公司、宁波双林汽车部件股份有限公司等国内上市公司，以及广东肇庆爱龙威机电有限公司、上海法雷奥汽车电器系统有限公司等世界五百强或著名跨国公司的下属企业。

财务数据显示，2014年、2015年、2016年上半年，新世达的营业收入分别为4321.09万元、5504.97万元、3230.32万元，对应的净利润依次为632.82万元、877.61万元、862.25万元。

截至今年6月30日，新世达所有者权益为4851.33万元。本次收购采用收益法，新世达100%股权的预估值约为2.7亿元，增值率456.55%。公司认为，新世达采用的生产技术成熟，产品销售和经营收益逐年增长，未来年度其收益与风险可以合理估计。

本次交易对价中85%部分以发行股份方式进行支付、15%部分以现金方式进行支付。鲍斯股份拟以18.95元/股的价格向朱朋儿、厉建华、程爱娣、朱青玲及朱世范共计发行1211.08万股。

同时，公司拟设立的资产管理计划将认购本次募集配套资金，总额不超过1.39亿元，发行价格不低于18.95元/股，配套资金主要用于支付本次交易现金对价，和建设公司“年产800 万支蜗杆轴技改项目”和“高精度蜗杆轴系列产品研发中心建设项目”建设等。

鲍斯股份表示，公司和新世达均属于“制造业”，均具备运作良好完善独立的经营体系，并分别为客户提供服务和创造价值。收购完成后，公司将作为中高端精密传动部件专业供应商进入汽车制造行业，而由于新世达产品还广泛应用于医疗理疗器械和智能家居行业，鲍斯股份也瞄准了相关产业的发展机会。

另外，新世达每年均需采购大量高性能的切削刀具，刀具作为金属切削机床的“牙齿”，其性能和品质直接影响到机床的生产效率和加工工艺。刀具成本占制造成本的比重较低，但高性能刀具却可以将制造成本降低更多。而鲍斯股份全资子公司阿诺精密是金属切削整体解决方案的专业供应商，是新世达的上游企业，本次交易完成后，新世达外购切削刀具可实现集团内部的自主制造，将有助于进一步提高产品毛利率水平。

公司表示，本次交易完成后，公司产业链条继续向核心基础零部件产业延伸，夯实了高端精密零部件制造基础，扩大公司合并范围的营业收入、营业利润。